前创业板上市集团财务经理因内幕交易被判监禁四个月

东区裁判法院今天判处中国煤层气集团有限公司（中国煤层气）前集团财务经理欧阳少鹏（男）监禁四个月，并命令他支付120,000元的罚款。欧阳早前在香港证券及期货事务监察委员会（证监会）对他提岀的检控中，被裁定就中国煤层气股份进行内幕交易的罪名成立（注1）。

证监会的调查发现，欧阳参与了有关中国煤层气截至2011年12月31日止年度财务业绩的审计过程，故他大约在2012年3月27日或之前已获悉关于该公司当时尚未向公众披露的两项消息，即(i)中国煤层气在2011年录得大约人民币5,200万元的未经审核亏损；及(ii)中国煤层气面临其股份遭暂停买卖的风险，原因是该公司无法在2012年3月30日之前化解所有未能解决的审计事项，以便按时公布该公司的2011年度业绩（该等资料）。

欧阳在掌握了该等资料的情况下，怂使或促致其父亲于2012年3月28日以每股0.44元的价格出售500,000股中国煤层气股份，而欧阳本人也在翌日以每股0.40元的价格出售了600,000股中国煤层气股份（注2）。

2012年3月30日，中国煤层气宣布无法及时拟备其经审核的业绩，该公司在香港联合交易所创业板（创业板）上市的股份于同日暂停买卖。中国煤层气直至2012年10月3日才公布其2011年度的经审核业绩，当中披露了公司有大约人民币4,900万元的亏损。

中国煤层气股份于2012年10月4日恢复买卖。该公司的股价由暂停买卖前的最后收市价0.325元下跌20%至0.26元。

证监会指，欧阳藉此及透过其父亲分别避免了84,000元及90,000元的名义亏损。

法院在达致有关裁决时裁定：

1. 该等资料构成《证券及期货条例》所界定的“有关消息”（注3）；

2. 欧阳身为与中国煤层气有关连的人，知道该等资料构成“有关消息”，但仍在掌握该等有关消息的情况下，买卖并怂使和促致其父亲买卖中国煤层气股份；

3. 欧阳声称在关键时间出售中国煤层气股份一事与“有关消息”完全无关的说法令人难以信服。

法院亦命令欧阳缴付证监会总额为33,365元的调查费用。

法院批准了欧阳的保释申请，以待他就有关定罪和判刑提出上诉。

备注：

1. 法院在2019年2月12日根据《证券及期货条例》第291条，裁定欧阳的两项内幕交易罪名成立。欧阳须就两项控罪各入狱三个月，由于第二项控罪的其中两个月刑期与第一项控罪的刑期同时执行，故共须入狱四个月。

2. 欧阳的父亲于2012年3月28日所出售的中国煤层气股份，是透过欧阳的父亲的股票户口而代为持有，欧阳才是实益拥有人。

3. 根据于关键时间适用的《证券及期货条例》第285条，“有关消息”指关于该法团而并非普遍为惯常（或相当可能会）进行该法团上市证券交易的人所知的具体消息或资料，但该等消息或资料如普遍为他们所知，则相当可能会对该等证券的价格造成重大影响。自《证券及期货条例》于2013年1月1日作出修订后，“有关消息”一词已被改为“内幕消息”，但释义及构成要素维持不变。

4. 请参阅证监会2017年9月7日及2017年12月8日的新闻稿。

本文翻译由外汇天眼提供，原文来自：https://www.sfc.hk/