Best Tax-Friendly Forex Broker in South Africa for 2024

　　Câu trả lời là Có. Nam Phi tuân theo một cấu trúc thuế dựa trên cư trú, trong đó người cư trú phải chịu trách nhiệm nộp thuế trên thu nhập toàn cầu của họ, ngoại trừ một số trường hợp loại trừ cụ thể, bất kể thu nhập được kiếm được ở đâu. Ngược lại, người không cư trú chỉ bị đánh thuế trên thu nhập thu được từ nguồn ở Nam Phi.

　　Thực tế, việc đánh thuế lợi nhuận giao dịch ngoại hối ở Nam Phi khá rõ ràng. Lợi nhuận từ tài khoản giao dịch cá nhân chịu thuế thu nhập, trong khi lợi nhuận do doanh nghiệp tạo ra chịu thuế thu nhập doanh nghiệp. Các doanh nghiệp nhỏ, loại thứ ba, chịu một hệ thống thuế linh hoạt hơn với tỷ lệ tiến bộ tương tự thuế thu nhập.

　　Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối của cá nhân được đánh thuế như thu nhập thông thường ở Nam Phi. Thường thì, thuế suất cho giao dịch ngoại hối ở Nam Phi dựa trên số lợi nhuận mà các nhà giao dịch kiếm được và cách họ giao dịch ngoại hối, thuế thu nhập cá nhân lên đến 45%.

　　Hãy xem ví dụ này: Sizwe, một cư dân Nam Phi, tham gia vào giao dịch ngoại hối và đã kiếm được R250.000 lợi nhuận ròng sau khi trừ đi các chi phí cho phép từ thu nhập giao dịch của anh ta năm ngoái.

　　Nếu phương pháp giao dịch của Sizwe liên quan đến các giao dịch ngắn hạn có tính chất đầu cơ nhằm kiếm lợi nhanh, thu nhập ngoại hối R250.000 của anh ta sẽ được đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập cá nhân của anh ta. Vì tổng thu nhập chịu thuế của anh ta nằm trong khoảng từ R205.901 đến R321.600, lợi nhuận ngoại hối của anh ta sẽ bị đánh thuế với mức thuế 31% dựa trên các mức thuế Nam Phi. Do đó, Sizwe sẽ phải trả R77.500 tiền thuế cho lợi nhuận giao dịch ngoại hối của anh ta trong năm.

　　Ở Nam Phi, thuế thu nhập cá nhân tuân theo hệ thống phân cấp, ảnh hưởng đến việc đánh thuế lợi nhuận giao dịch ngoại hối kiếm được bởi cá nhân. Nói một cách đơn giản, thu nhập ngoại hối cao hơn sẽ chịu mức thuế suất biên cao hơn.

　　Khi nhà giao dịch gặp thua lỗ trong giao dịch ngoại hối, họ có thể giảm số tiền bị đánh thuế. Điều này có nghĩa là nếu họ mất tiền, họ không phải trả thuế cho số tiền đã mất đó. Tuy nhiên, có các quy định về mức lỗ mà họ có thể sử dụng để giảm thuế, do SARS quy định.

　　Đối với nhà giao dịch ngoại hối ở Nam Phi, việc duy trì các hồ sơ chính xác về hoạt động giao dịch của họ, bao gồm lợi nhuận và lỗ, là rất quan trọng để đảm bảo việc thanh toán thuế chính xác. Ngoài ra, việc nộp báo cáo thuế cho SARS vào cuối năm thuế, dự kiến vào ngày 28 tháng 2, là bắt buộc. Vi phạm các nghĩa vụ thuế này có thể dẫn đến mức phạt và rắc rối pháp lý.

　　Việc được cấp phép bởi Cơ quan Quản lý Lĩnh vực Tài chính (FSCA) là rất quan trọng đối với cả các nhà môi giới và nhà giao dịch, cung cấp một khung pháp lý mạnh mẽ tập trung vào tuân thủ thuế và xây dựng niềm tin trong lĩnh vực tài chính.

　　Tuân thủ Quy định Thuế: Yêu cầu của FSCA đòi hỏi các nhà môi giới thiết lập các giao thức tuân thủ thuế nội bộ vững chắc - đảm bảo tuân thủ luật thuế quốc gia. Điều này giống như một mạng an toàn, bảo vệ tuân thủ thuế của khách hàng và hướng dẫn họ qua các cấu trúc thuế phức tạp.

　　Cung cấp Dịch vụ Tư vấn Thuế: Các nhà môi giới được quy định phải cung cấp dịch vụ tư vấn thuế chuyên nghiệp, giúp khách hàng trong việc lập kế hoạch thuế hợp pháp. Đây giống như có một người hướng dẫn, giúp nhà giao dịch điều hướng qua những rắc rối thuế trong khi vẫn tuân thủ các ranh giới pháp lý.

　　Hệ thống Báo cáo Thông tin: Các nhà môi giới có nghĩa vụ thiết lập hệ thống thu thập và báo cáo thông tin theo tiêu chuẩn của FSCA. Phương pháp tiếp cận này giúp đơn giản hóa nghĩa vụ thuế của khách hàng bằng cách làm dễ dàng quy trình báo cáo. Điều này tương tự như việc cung cấp một lộ trình rõ ràng cho các cơ quan thuế xác minh thông tin.

　　Tăng cường Sự minh bạch Hoạt động: Sự giám sát của FSCA đảm bảo các phương pháp hoạt động và cấu trúc phí của các nhà môi giới trở nên minh bạch hơn. Môi trường minh bạch này giúp khách hàng hiểu được mức độ dịch vụ và các rủi ro liên quan đến thuế tiềm năng. Điều này giống như việc bật đèn, làm sáng tỏ các rủi ro tiềm năng và dịch vụ được cung cấp bởi nhà môi giới.

　　Tăng cường Uy tín: Sự giám sát quy định của FSCA nâng cao uy tín của các nhà môi giới, tạo niềm tin cho khách hàng. Đặc biệt trong dịch vụ thuế chéo biên phức tạp, quy định này tăng cường sự tự tin và uy tín. Điều này tương tự như một dấu ấn chứng nhận, đảm bảo khách hàng về độ tin cậy và đáng tin cậy của nhà môi giới.

　　Một loại thuế khác liên quan đến giao dịch ngoại hối được biết đến trong các vòng thuế là thuế tạm tính, liên quan đến một hệ thống mà người nộp thuế phải đóng trước các khoản thanh toán ước tính về trách nhiệm thuế của họ.

　　Người nộp thuế tạm tính được định nghĩa trong đoạn 1 của Lịch trình Thứ Tư của Luật Thuế Thu Nhập, Số 58 năm 1962, như là bất kỳ:

• 　　Người tự nhiên có thu nhập, ngoại trừ tiền lương hoặc phụ cấp hoặc tạm ứng.

　　Bất kỳ người nào nhận thu nhập (hoặc thu nhập được tích lũy) khác ngoài tiền lương thường xuyên được coi là người nộp thuế tạm tính. Trong hầu hết các trường hợp, cá nhân chỉ có một nguồn thu nhập từ lương thì thường không phải là người nộp thuế tạm tính.

　　Lưu ý rằng nếu bạn là cư dân tại Nam Phi và tiếp tục giao dịch ngoại hối, bạn không thể tránh được thuế giao dịch ngoại hối. Trong một số trường hợp, bạn chỉ có thể giảm thuế một cách hợp pháp thông qua các phương pháp cụ thể.

　　Giữ Lợi Nhuận Ngoại Hối Trong Dài Hạn: Giả sử lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối được giữ trong hơn 3 năm trước khi được thực hiện. Trong trường hợp đó, chúng được coi là lợi nhuận vốn, đảm bảo miễn thuế hoàn toàn tại Nam Phi. Đây là con đường pháp lý trực tiếp nhất để trốn thuế lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối.

　　Hãy xem ví dụ của John, người đã tạo ra lợi nhuận R500,000 từ việc giao dịch EUR/ZAR trong suốt 5 năm. Lựa chọn vị thế dài hạn, khi đó toàn bộ lợi nhuận R500,000 trở thành miễn thuế.

　　Mở Tài Khoản Ngoại Hối Ở Nước Ngoài: Khi xem xét tính hợp pháp của việc giảm thuế, mở một tài khoản giao dịch ngoại hối với một sàn môi giới nằm ở một khu vực có thuế thấp có thể là một con đường tiềm năng. Ví dụ, hãy xem Biko, người đã chọn mở một tài khoản ngoại hối tại Mauritius. Anh ta chỉ phải trả 3% thuế trên lợi nhuận, khác biệt đáng kể so với 45% tại Nam Phi, dẫn đến việc tiết kiệm đáng kể trên lợi nhuận hàng năm R1.5 triệu của anh ta. Tuy nhiên, nhận thức về các rủi ro liên quan đến tuân thủ là rất quan trọng. Đảm bảo báo cáo chính xác là rất quan trọng trong tình huống này.

　　Khấu Trừ Thuế: Tận dụng các khấu trừ thuế hàng năm và các khoản tín dụng có thể giảm tổng số thuế phải trả. Ví dụ, hãy xem Amahle, người đã khấu trừ R15,000 cho việc mua thiết bị máy tính và R12,000 cho phí đăng ký bản tin ngoại hối hàng năm từ thu nhập chịu thuế của cô trước khi tính toán số thuế phải trả.

　　Các quốc gia áp đặt thuế trên giao dịch ngoại hối ở hầu hết các quốc gia. Tuy nhiên, một số quốc gia nổi bật bằng việc không áp đặt thuế lên các hoạt động này, tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà giao dịch. Các quốc gia không thuế này bao gồm các điểm đến như Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất, Bahamas, Monaco, Turks và Caicos, Vanuatu, Brunei, Oman và Quần đảo Virgin thuộc Anh, hầu hết trong số đó là các lãnh thổ ngoại khơi. Mặc dù giao dịch trong một môi trường không thuế có thể mang lại lợi ích, nhưng đối với các nhà giao dịch, việc thuê một sàn giao dịch được quy định hoặc có giấy phép vẫn rất quan trọng.