Securities and Futures Bureau

Pinansyal na Komisyon sa Pagpapatibay ng Taong Tumanggap: Orihinal na kopya Petsa ng Pag-isyu: Oktubre 25, 2012 Numero ng Pag-isyu: Pinansyal na Pamamahala ng Securities Penalty No. 1120338098 Taong Pinarusahan: SinoPac Securities Co., Ltd. Pinag-isang Bilang ng Mga Negosyong Naghahanap ng Kita: Address: Pangalan ng kinatawan o manager: ○○○ Address: Layunin: Alinsunod sa mga probisyon ng Artikulo 178-1, Paragraph 1, Paragraph 4 ng Securities and Exchange Act sa panahon ng pagkilos, ang taong pinaparusahan ay pagmumultahin ng NT$240,000. Mga Katotohanan: Ang Inspection Bureau ng Komisyong ito ay nagsagawa ng inspeksyon sa proyekto ng pamamahala sa muling pamumuhunan ng grupong may hawak ng pananalapi ng Sino-Fung Financial Holdings Co., Ltd. (mula rito ay tinutukoy bilang Sino-Fung Financial Holdings) at nalaman na ang subsidiary ng taong pinarusahan, Sino-Feng Securities Venture Capital Co., Ltd. ( Ang pag-uuri ng rating ng mga target sa pamumuhunan at ang mga dahilan para sa pagsasaayos ng pag-uuri ng SinoPac Venture Capital Co., Ltd. (mula rito ay tinutukoy bilang SinoPac) ay hindi nakasaad sa management quarterly ulat; ang pinakabagong impormasyon sa pananalapi ng mga maihahambing na kumpanya sa parehong industriya ay hindi ginagamit para sa pagsusuri ng mga target sa pamumuhunan; ang pagpili ng mga maihahambing na kumpanya ay Walang pare-pareho o hindi pare-pareho ang diskwento sa pagkatubig, at hindi ipinaliwanag ang dahilan at epekto ng pagbabago ; ang operasyon ng pagsusuri ay gumagamit ng mga kumpanyang may mas mataas na paghahambing na halaga bilang mga multiplier para sa pagsusuri; para sa mga multiplier ng mga maihahambing na kumpanya, ang kahulugan at paggamot ng mga matinding halaga ay hindi na-standardize, na nakakaapekto sa objectivity ng pagsusuri at iba pang mga kakulangan, na nagpapakita na ang ang taong pinarusahan ay nabigong himukin ang SinoPac Venture Capital Company na ipatupad ang internal control system ng target na pamumuhunan, at nilabag ang mga probisyon ng Artikulo 2, Aytem 2 ng Mga Panuntunan sa Pamamahala ng mga Securities Dealers. Mga dahilan at legal na batayan: 1. Ayon sa Artikulo 2, Talata 2 ng Mga Panuntunan sa Pamamahala ng mga Securities Dealers, ang negosyo ng isang securities firm ay dapat isagawa alinsunod sa mga batas, artikulo ng asosasyon, at internal control system na tinukoy sa naunang talata. Bilang karagdagan, ayon sa Artikulo 178-1, Paragraph 1, Paragraph 4 ng Securities and Exchange Act sa panahon ng pagkilos, ang isang securities firm na mabibigong magpatupad ng internal control system ay pagmumultahin ng hindi bababa sa NT$240,000 ngunit hindi hihigit sa kaysa sa NT$4.8 milyon. 2. Mula Hulyo 22 hanggang Agosto 3, 2011, nagsagawa ng inspeksyon ang Inspection Bureau ng Komisyong ito sa transfer investment business management project ng Sino-Feng Financial Holding Company at nalaman na ang Sino-Feng Securities Venture Capital Co., Ltd. ., isang subsidiary ng taong napapatawan ng parusa, ay nagkaroon ng mga sumusunod na Nawawalang pangyayari: (1) Ang SinoPac Venture Capital Company ay hindi naglista ng mga target na pamumuhunan na dumanas ng mga pagkalugi sa loob ng tatlong magkakasunod na taon bilang Kategorya 2 na patuloy na pagsubaybay sa mga kaso alinsunod sa mga panloob na regulasyon nito, at ang mga target sa pamumuhunan ay naayos mula sa Kategorya 1 hanggang sa Kategorya 2 at kasunod nito. Nang ang kumpanya ay inilipat pabalik sa unang kategorya, ang mga dahilan para sa pagsasaayos ng pag-uuri ay hindi ipinaliwanag, at ito ay natagpuang lumabag sa karaniwang mga pagtutukoy para sa panloob sistema ng kontrol ng mga kumpanya ng seguridad (pagkatapos dito ay tinutukoy bilang mga pagtutukoy ng pamantayang panloob na kontrol) CM-19100 "Pagsubaybay ng mga subsidiary" (2) 4. Ang pangangasiwa ng may-katuturang kumpanya sa mga subsidiary Ang pangangasiwa at pamamahala ng mga operasyon at pamamahala ay dapat man lang isama ang sumusunod na kontrol mga operasyon: Dapat bumalangkas ang kumpanya ng mga regulasyon sa mga patakaran at pamamaraan para sa pangangasiwa at pamamahala sa mga pamumuhunan sa seguridad ng bawat subsidiary. (2) Kapag pinangangasiwaan ang pagsusuri ng mga hindi nakalistang stock ng OTC, ang pinakabagong impormasyon sa pananalapi ng mga maihahambing na kumpanya sa parehong industriya ay hindi ginamit para sa pagsusuri alinsunod sa mga panloob na regulasyon; ang pagpili ng mga maihahambing na kumpanya ay hindi pare-pareho o ang diskwento sa pagkatubig ay hindi pare-pareho, ngunit hindi ipinaliwanag ang dahilan at epekto ng pagbabago ; Ang operasyon ng pagsusuri ay gumagamit ng mga kumpanyang may mas mataas na stock price-to-book ratio (P/B) at price-to-earnings ratio (P/E) bilang mga multiplier para sa pagsusuri, sa halip na kunin ang gitnang halaga ng hanay ng pagsusuri bilang ang tinantyang patas na halaga alinsunod sa mga panloob na regulasyon; bilang karagdagan, para sa Ang mga multiplier ng mga maihahambing na kumpanya ay hindi nag-standardize ng kahulugan at paggamot sa mga matinding halaga, na nakaapekto sa objectivity ng pagsusuri, atbp., at nilabag ang mga probisyon ng Internal Control Standards CM-19100 "Supervision of Subsidiaries" (2) 4. 3. Ang mga nabanggit na kakulangan ay nagpapakita na ang taong pinaparusahan ay nabigong hikayatin ang subsidiary na ipatupad ang internal control system alinsunod sa mga panloob na regulasyon nito, na lumabag sa mga probisyon ng Artikulo 2, Paragraph 2 ng Mga Panuntunan sa Pamamahala ng Mga Securities Dealers, at naging bilang pagsunod sa Artikulo 178-1 ng Securities and Exchange Act. Ang Paragraph 1, paragraph 4, ay nagsasaad na ang parusa ay dapat ayon sa nilalayon. Paraan ng pagbabayad: 1. Deadline ng pagbabayad: Magbayad sa loob ng 10 araw mula sa araw pagkatapos maibigay ang parusang ito. 2. Mangyaring magbayad ayon sa mga pag-iingat sa slip ng pagbabayad na nakalakip sa (ahensiya). Mga Paalala: 1. Kung ang taong napapatawan ng parusa ay hindi nasisiyahan sa parusang ito, siya ay maghahain ng petisyon sa pamamagitan ng Asosasyong ito (Banqiao District, New Taipei City) alinsunod sa mga probisyon ng Artikulo 58, Paragraph 1 ng Petition Law sa loob ng 30 araw mula sa araw pagkatapos ibigay ang parusa.18th Floor, No. 7, Section 2, Xianmin Avenue) ay nagsampa ng petisyon sa Executive Yuan. Gayunpaman, ayon sa Artikulo 93, Talata 1 ng Petition Act, maliban kung iba ang itinatadhana ng batas, ang paghahain ng apela ay hindi hihinto sa pagpapatupad ng parusang ito, at ang taong napapailalim sa parusa ay magbabayad pa rin ng multa. 2. Kung ang taong napapatawan ng parusa ay hindi nagbabayad ng multa sa loob ng panahon ng pagbabayad na tinukoy sa parusang ito, ang tao ay dapat ilipat sa alinmang sangay ng Administrative Enforcement Agency ng Ministry of Justice para sa administratibong pagpapatupad alinsunod sa proviso ng Artikulo 4, Talata 1 ng Administrative Enforcement Act. Orihinal: SinoPac Securities Co., Ltd. (kinatawan: Mr. ○○○) Kopya: Taiwan Stock Exchange Co., Ltd. (kinatawan: Mr. ○○○), Securities OTC Trading Center ng Republika ng China (kinatawan: Mr. ○○○) ), Securities Business Association of the Republic of China (representative Mr. ○○○), Financial Supervisory Commission Inspection Bureau, Securities and Futures Bureau (Accounting Office), Securities and Futures Bureau (Secretary Office), Securities at Futures Bureau (Securities Dealers Management Group)