ЦБ РФ изменяет порядок расчета банками рыночного риска

ЦБ РФ планирует изменить порядок расчета банками рыночного риска. Соответствующий проект указания опубликован на сайте регулятора.

ЦБ, в частности, собирается уточнить границы между торговым и банковским (кредитным) портфелями, по которым рассчитываются рыночный и кредитный риски соответственно, говорится в сообщении регулятора. Это исключит избыточные требования к капиталу банков на покрытие рисков по производным финансовым инструментам (ПФИ), хеджирующим кредитный портфель. При этом для исключения недооценки рисков будут повышены требования к качеству ПФИ, хеджирующих торговый портфель.

Одной из основных целей указания также является исключение недооценки рисков в результате переноса финансовых инструментов из банковского в торговый портфель и использования при расчете рыночного риска инструментов хеджирования с ненадежными контрагентами.

Также планируется отменить применение страновых оценок РФ в расчете величины рыночного риска по облигациям российских банков. С целью исключения влияния зависимости оценки долговых ценных бумаг, эмитированных или гарантированных российскими банками, от страновой оценки РФ проект указания предусматривает классификацию таких облигаций в том же порядке, что и облигаций нефинансовых организаций, то есть в зависимости от применения или неприменения повышенных коэффициентов риска, - отмечается в пояснительной записке.

Проект указания предусматривает повышение требований к качеству хеджирующих инструментов, которые могут компенсировать противоположные балансовые позиции, тем самым снижая требования к капиталу на покрытие рыночного риска, говорится в пояснительной записке. Целью этих изменений является исключение случаев занижения оценки риска путем хеджирования инструментами, которые несут высокий кредитный риск и могут быть не исполнены контрагентом, особенно в условиях нестабильности на рынке или в результате использования схемных сделок, поясняет ЦБ.

Проект также предусматривает включение драгоценных камней (алмазов) в расчет рыночного риска в составе товарного риска с повышенным коэффициентом.

Облигации, эмитированные или обеспеченные поручительством АО ДОМ.РФ, за исключением ипотечных облигаций, предлагается отнести к категории низкого риска по аналогии с долговыми ценными бумагами ВЭБ.РФ.

Кроме того, с целью повышения покрытия капиталом валютного риска проект указания отменяет критерий существенности, на основании которого валютный риск мог не включаться в расчет величины рыночного риска (в случае если величина совокупной открытой валютной позиции составляет менее 2% от регулятивного капитала).

ЦБ также планирует повысить коэффициент общего процентного риска с 0% до 0,1% по позициям до 1 месяца с целью покрытия капиталом краткосрочных изменений справедливой стоимости попадающих в данный временной интервал инструментов (например, облигаций федерального займа, купон по которым зависит от среднего значения ставки RUONIA).

Проект указания может вступить в силу через 10 дней после официального опубликования. При этом банкам будет дано дополнительное время на подготовку - обязательное применение этого нормативного акта запланировано с 1 октября 2023 года.

Предложения и замечания по проекту ЦБ принимает до 27 января 2023 года.