イチネンＨＤ Research Memo（4）：設備投資により有形固定資産と社債が増加

■イチネンホールディングス (TYO:9619)の業績動向

2. 財務状況とキャッシュ・フロー

2022年3月期末の流動資産は71,806百万円となり、前期末比3,147百万円増加した。

主に現金及び預金の減少945百万円、リース投資資産の増加2,156百万円、商品及び製品の増加1,143百万円などが要因となった。

固定資産は96,638百万円（前期末比3,379百万円増）となった。

主に賃貸資産を含む有形固定資産の増加3,695百万円、無形固定資産の減少184百万円、投資その他資産の減少130百万円などによる。

以上から、期末の資産合計は168,507百万円となり、前期末比で6,559百万円増加した。

流動負債は52,629百万円となり前期末比で7,648百万円減となった。

主に短期借入金等（1年内償還予定の社債、1年内返済予定の長期借入金、コマーシャル・ペーパーを含む）の減少9,763百万円などによる。

固定負債は同10,242百万円増の72,204百万円となった。

主に社債の増加9,740百万円、長期借入金の増加395百万円による。

この結果、負債合計は124,834百万円となり前期末比で2,593百万円増加した。

純資産合計は43,673百万円となり前期末に比べて3,966百万円増加した。

要因として、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加4,235百万円等による。

2022年3月期の営業活動によるキャッシュ・フローは5,093百万円の収入となり、主な収入は税金等調整前当期純利益の計上8,668百万円、減価償却費16,898百万円、主な支出は賃貸資産の純増15,430百万円などであった。

投資活動によるキャッシュ・フローは4,671百万円の支出となった。

主に有形及び無形固定資産の取得による支出2,446百万円、子会社株式取得による支出2,419百万円などによる。

財務活動によるキャッシュ・フローは1,543百万円の支出となったが、主な支出は配当金の支払い1,036百万円などであった。

その結果、2022年3月期中に現金及び現金同等物は1,093百万円減少し、期末残高は10,890百万円となった。