Financial Conduct Authority

ประกาศครั้งสุดท้ายถึง: Sunrise โบรกเกอร์ llp หมายเลขอ้างอิงบริษัท: 208265 ที่อยู่: 5 Churchill place, london, e14 วันที่ 5 12 พฤศจิกายน 2021 1. การดำเนินการ 1.1 สำหรับเหตุผลที่ให้ไว้ในประกาศฉบับสุดท้ายนี้ ตามมาตรา 206 ของพระราชบัญญัติบริการทางการเงินและตลาดปี 2000 (“พระราชบัญญัติ ”) หน่วยงานดำเนินการทางการเงิน (“หน่วยงาน”) กำหนดไว้ ณ ที่นี้ Sunrise โบรกเกอร์ llp (“ Sunrise ” หรือ “บริษัท”) ค่าปรับทางการเงิน 642,400 ปอนด์ ซึ่ง 407,273 ปอนด์เป็นค่าปรับ. 1.2 Sunrise ตกลงที่จะแก้ไขปัญหานี้และมีคุณสมบัติสำหรับส่วนลด 30% (ขั้นที่ 1) ภายใต้ขั้นตอนการระงับคดีของผู้บริหารของผู้มีอำนาจ หากไม่ใช่เพื่อส่วนลดนี้ ทางการจะกำหนดโทษปรับเป็นเงิน 743,200 ปอนด์ Sunrise. 2. บทสรุปของเหตุผล 2.1 การต่อสู้กับอาชญากรรมทางการเงินเป็นปัญหาที่มีความสำคัญระดับนานาชาติ และเป็นส่วนหนึ่งของวัตถุประสงค์การดำเนินงานของหน่วยงานในการปกป้องและเสริมสร้างความสมบูรณ์ของระบบการเงินของสหราชอาณาจักร บริษัทที่ได้รับอนุญาตมีความเสี่ยงที่จะถูกล่วงละเมิดโดยผู้ที่ต้องการก่ออาชญากรรมทางการเงิน เช่น การค้าที่ฉ้อฉลและการฟอกเงิน ดังนั้นจึงจำเป็นอย่างยิ่งที่บริษัทจะต้องมีระบบที่มีประสิทธิภาพและการควบคุม 1 รายการเพื่อระบุและลดความเสี่ยงของธุรกิจของตนที่จะถูกนำไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์ดังกล่าว และดำเนินการด้วยทักษะที่เหมาะสม ระมัดระวัง และความขยันหมั่นเพียรที่จะปฏิบัติตามระบบและการควบคุมที่พวกเขามี เพื่อประเมิน ติดตาม และจัดการความเสี่ยงของอาชญากรรมทางการเงินอย่างเหมาะสม. 2.2 ระหว่างวันที่ 17 กุมภาพันธ์ 2558 ถึง 4 พฤศจิกายน 2558 (“ช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง”) Sunrise : ก) มีระบบและการควบคุมที่ไม่เพียงพอในการระบุและลดความเสี่ยงของการถูกใช้เพื่ออำนวยความสะดวกในการซื้อขายที่ฉ้อฉลและการฟอกเงินที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจที่นำเสนอโดยหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตสี่แห่งซึ่งเรียกว่ากลุ่มเดี่ยว ซึ่งเป็นการละเมิดหลักการข้อที่ 3; และ b) ไม่ได้ใช้ทักษะที่เหมาะสม ความระมัดระวัง และความขยันหมั่นเพียรในการใช้นโยบายและขั้นตอนของ aml และล้มเหลวในการประเมิน ตรวจสอบ และลดความเสี่ยงอย่างเหมาะสมจากการถูกใช้เพื่ออำนวยความสะดวกในการก่ออาชญากรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเดี่ยว การชำระเงินใน elysium และ การค้าของเยอรมัน (รวมเรียกว่า “ธุรกิจกลุ่มเดี่ยว”) จึงเป็นการละเมิดหลักการข้อ 2. 2.3 ลูกค้าเดี่ยวเป็นบริษัทนอกชายฝั่ง รวมถึงบริษัทจดทะเบียนในมาเลเซียและแผนบำเหน็จบำนาญส่วนบุคคลจำนวน 401(k) ซึ่งก่อนหน้านี้ไม่รู้จัก Sunrise . พวกเขาได้รับการแนะนำโดยกลุ่มเดี่ยวซึ่งอ้างว่าให้บริการการหักบัญชีและการตั้งถิ่นฐานในฐานะผู้ดูแลลูกค้าภายในเครือข่ายปิดผ่านแพลตฟอร์มการซื้อขายและการชำระเงินที่กำหนดเองผ่านเคาน์เตอร์ (“ otc”) ที่รู้จักกันในชื่อ Brokermesh ลูกค้าเดี่ยวถูกควบคุมโดยบุคคลจำนวนน้อย บางคนเคยทำงานให้กับกลุ่มเดี่ยว โดยเห็นได้ชัดว่าไม่มีเงินทุนเพียงพอที่จะชำระธุรกรรม. 2.4 ในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้องในนามของลูกค้าเดี่ยว Sunrise ดำเนินการซื้อขายหุ้น otc รวมกับเงินปันผลโดยอ้างว่ามีมูลค่าประมาณ 25.4 พันล้านปอนด์ในตลาดหุ้นเดนมาร์กและ 11.2 พันล้านปอนด์ในตลาดหุ้นเบลเยียม และได้รับค่าคอมมิชชั่น 466,652 ปอนด์ในช่วงระยะเวลาที่เกี่ยวข้อง. 2.5 Solo Trading มีลักษณะเป็นรูปแบบวงกลมที่อ้างว่าเป็นการซื้อขายตราสารทุน OTC ที่มีมูลค่าสูงมาก การจัดการให้ยืมหลักทรัพย์แบบ back-to-back และการทำธุรกรรมล่วงหน้า ซึ่งเกี่ยวข้องกับหุ้นของสหภาพยุโรปในวันสุดท้ายของการจ่ายเงินปันผล หลังจากการซื้อขายเงินปันผลตามที่กำหนดไว้ซึ่งเกิดขึ้นในวันที่กำหนด การซื้อขายเดียวกันนั้นถูกกลับรายการในช่วงหลายวันหรือหลายสัปดาห์เพื่อทำให้สถานะการถือหุ้นเป็นกลาง (“Unwind Trading”). 2 2.6 การซื้อขายแบบ otc ที่อ้างว่าดำเนินการโดย Sunrise ในโบรคเกอร์เมชไม่สามารถเข้าถึงสภาพคล่องจากการแลกเปลี่ยนสาธารณะได้ แต่การซื้อขายที่อ้างว่าถูกเติมเต็มภายในเวลาไม่กี่นาที เกือบจะคงเส้นคงวา และคิดเป็น 20% ของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้ในบริษัทที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์เดนมาร์ก และสูงถึง 9.6 % ของหุ้นเบลเยียมที่เทียบเท่า ปริมาณยังเทียบเท่ากับค่าเฉลี่ย 36 เท่าและ 22 เท่าของปริมาณหุ้นเดนมาร์กและเบลเยียมทั้งหมดตามลำดับ ซึ่งซื้อขายในตลาดหุ้นยุโรปในวันซื้อขายเงินปันผลครั้งสุดท้ายที่เกี่ยวข้อง. 2.7 การสอบสวนของผู้มีอำนาจและข้อสรุปเกี่ยวกับการซื้อขายที่ถูกกล่าวหานั้นขึ้นอยู่กับข้อมูลที่หลากหลาย ซึ่งรวมถึงการวิเคราะห์ข้อมูลการรายงานการทำธุรกรรมบางส่วน เนื้อหาที่ได้รับจาก Sunrise , กลุ่มเดี่ยว และบริษัทโบรกเกอร์อีก 5 แห่งที่เข้าร่วมในการซื้อขายเดี่ยว ปริมาณรวมของการซื้อขายหุ้นปันผลในบริษัทโบรกเกอร์หกแห่งอยู่ระหว่าง 15%-61% ของจำนวนหุ้นที่โดดเด่นในหุ้นเดนมาร์กที่ซื้อขาย และระหว่าง 7%-30% ของจำนวนหุ้นที่โดดเด่นในหุ้นเบลเยียมที่ซื้อขาย ปริมาณเหล่านี้ถือว่าเป็นไปไม่ได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสถานการณ์ที่มีภาระหน้าที่ในการเผยแพร่ผู้ถือหุ้นมากกว่า 5% ของหุ้นจดทะเบียนของเดนมาร์กและเบลเยียม. 2.8 เป็นนายหน้าซื้อขายตราสารทุน Sunrise ดำเนินการโดยเจตนาซื้อขายเงินปันผลและโดยอ้างว่าซื้อขายแบบผ่อนคลาย อย่างไรก็ตาม FCA เชื่อว่าไม่น่าจะเป็นเช่นนั้น Sunrise จะดำเนินการทั้งการซื้อขายแบบปันผลโดยเจตนาและโดยอ้างว่าเป็นการผ่อนคลายสำหรับลูกค้าเดี่ยวรายเดียวกันในหุ้นเดียวกันในการซื้อขายขนาดเดียวกัน ดังนั้นจึงเป็นไปได้ Sunrise เห็นเพียงด้านเดียวของการซื้อขายที่อ้างว่า นอกจากนี้ FCA ยังพิจารณาว่าการยืมหุ้นโดยอ้างว่าและการส่งต่อที่เชื่อมโยงกับการซื้อขายเดี่ยวนั้นมีแนวโน้มที่จะถูกใช้เพื่อทำให้งงงวยและ/หรือให้ความชอบธรรมที่ชัดเจนแก่โครงการโดยรวม แม้จะมีหลักฐานว่า Sunrise ตระหนักถึงสินเชื่อหุ้นโดยเจตนาและส่งต่อ การซื้อขายเหล่านี้ไม่ได้ดำเนินการโดย Sunrise. 2.9 วัตถุประสงค์ของการซื้อขายโดยเจตนาคือเพื่อให้ Solo Group สามารถจัดทำสลิปคำแนะนำการจ่ายเงินปันผล (“DCAS”) ซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อแสดงให้เห็นว่าลูกค้า Solo ถือหุ้นที่เกี่ยวข้องในวันที่บันทึกเพื่อรับเงินปันผล ในบางกรณี DCAS จะใช้เพื่อทำการหักภาษี ณ ที่จ่าย ("WHT") คืนจากหน่วยงานภาษีในเดนมาร์กและเบลเยียมตามสนธิสัญญาภาษีซ้อน ในปี 2014 และ 2015 มูลค่าการเรียกคืน WHT ของเดนมาร์กและเบลเยียมซึ่งเป็นผลมาจาก Solo Group อยู่ที่ประมาณ 899.27 ล้านปอนด์และ 188.00 ล้านปอนด์ตามลำดับ ในปี 2014 และ 2015 หน่วยงานด้านภาษีของเดนมาร์กและเบลเยียม 3 แห่งจ่ายเงินประมาณ 845.90 ล้านปอนด์และ 42.33 ล้านปอนด์ตามลำดับ. 2.10 ผู้มีอำนาจอ้างถึงการซื้อขาย Solo ว่า 'ถูกกล่าวหา' เนื่องจากไม่พบหลักฐานการเป็นเจ้าของหุ้นโดยลูกค้า Solo หรือการดูแลหุ้นหรือการชำระการซื้อขายโดย Solo Group เมื่อรวมกับปริมาณหุ้นจำนวนมากที่อ้างว่ามีการซื้อขาย เป็นการชี้นำอย่างมากถึงอาชญากรรมทางการเงินที่ซับซ้อน. 2.11 Sunrise พนักงานมีระบบและการควบคุมที่ไม่เพียงพอในการระบุและลดความเสี่ยงของการถูกใช้เพื่ออำนวยความสะดวกในการซื้อขายที่ฉ้อฉลและการฟอกเงินที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจที่นำเสนอโดยกลุ่มเดี่ยว นอกจากนี้, Sunrise พนักงานไม่ได้ใช้ทักษะที่เหมาะสม การดูแล และความขยันหมั่นเพียรในการใช้นโยบายและขั้นตอนของ AML และล้มเหลวในการประเมิน ตรวจสอบ และลดความเสี่ยงของอาชญากรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับลูกค้ารายเดียวและการซื้อขายที่ถูกกล่าวหา. 2.12 Sunrise ไม่มีนโยบายและขั้นตอนในการประเมินความเสี่ยงของธุรกิจกลุ่มเดี่ยวอย่างเหมาะสม และไม่สามารถประเมินความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเดี่ยวได้ สิ่งนี้ส่งผลให้การดำเนินการ cdd ไม่เพียงพอและความล้มเหลวในการตรวจสอบธุรกรรมอย่างเพียงพอและเพื่อระบุธุรกรรมที่ผิดปกติ สิ่งนี้ทำให้ความเสี่ยงสูงขึ้นที่บริษัทสามารถนำไปใช้เพื่อจุดประสงค์ในการอำนวยความสะดวกด้านอาชญากรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเดี่ยว. 2.13 ลักษณะที่ Solo Trading ดำเนินการ เมื่อรวมกับขนาดและปริมาณที่บ่งบอกถึงอาชญากรรมทางการเงินอย่างมาก การค้นพบของหน่วยงานยังจัดทำขึ้นในบริบทของการค้นพบนี้ และในการพิจารณาว่าเรื่องเหล่านี้ก่อให้เกิดการสอบสวนเพิ่มเติมโดยหน่วยงานด้านภาษีและ/หรือหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายในเขตอำนาจศาลอื่น ๆ ตามที่ได้รับการรายงานต่อสาธารณชน แม้ว่าการประพฤติมิชอบที่เป็นต้นเหตุของ Solo Group ที่ถูกกล่าวหายังไม่ส่งผลให้เกิดการฉ้อโกง การสอบสวนโดยหน่วยงานด้านภาษีและ/หรือหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายกำลังดำเนินการอยู่ในเขตอำนาจศาลอื่น. การทำธุรกรรมที่สำคัญอื่น ๆ และการเยี่ยมชมโดยผู้มีอำนาจ 2.14 นอกเหนือจากการซื้อขายเดี่ยว Sunrise เพิกเฉยหรือไม่สังเกตเห็นชุดของธงสีแดงที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายในหุ้นเยอรมันที่ดำเนินการในนามของลูกค้าโบรกเกอร์เมื่อวันที่ 3 กันยายน 2015 สถานการณ์ของการเริ่มใช้งานและการซื้อขายที่เกี่ยวข้องกับลูกค้าของโบรกเกอร์นั้นควรได้รับแจ้ง Sunrise เพื่อพิจารณาความเสี่ยงอาชญากรรมทางการเงินที่ร้ายแรง 4 ประการที่การค้านี้ก่อขึ้น โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อมีการดำเนินการที่เกือบสองเท่าของมูลค่าตลาดของหุ้น. 2.15 Sunrise ยังยอมรับการชำระเงินในวันที่ 4 พฤศจิกายน 2558 จากนิติบุคคลในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ที่เชื่อมโยงกับกลุ่มเดี่ยวที่เรียกว่า elysium การชำระเงินนี้จัดทำโดย elysium สำหรับหนี้คงค้างบางส่วนที่เป็นหนี้กับบริษัทโดยลูกค้าเดี่ยว หลังจากได้รับข้อเสนอสำหรับการชำระเงินผ่านกลุ่มเดี่ยว Sunrise ยอมรับการชำระเงินจำนวน 108,000 เหรียญสหรัฐจาก elysium โดยไม่เคยได้ยินชื่อนิติบุคคลมาก่อนและไม่ได้ดำเนินการตรวจสอบ AML หรือมีข้อตกลงใดๆ Sunrise ยอมรับการชำระเงินนี้จาก elysium ในวันเดียวกับที่ผู้มีอำนาจดำเนินการแจ้งเตือนการเยี่ยมชมโดยไม่บอกล่วงหน้า Sunrise ถึงปัญหาที่เป็นไปได้ภายในกลุ่มเดี่ยว. 2.16 ทั้งสองกรณีไม่ได้ทำ Sunrise ระบุหรือยกระดับข้อกังวลหรือข้อสงสัยเกี่ยวกับอาชญากรรมทางการเงินที่อาจเกิดขึ้น. 2.17 ผู้มีอำนาจมาเยี่ยมด้วย Sunrise ในเดือนพฤศจิกายน 2014 ไม่นานก่อนที่จะเริ่มการซื้อขายเดี่ยว ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของงานเพื่อยกระดับมาตรฐานในภาคนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ ผู้มีอำนาจประเมินการจัดการ aml, kyc และการตรวจสอบการละเมิดตลาดของบริษัทและวาง Sunrise เมื่อสังเกตเห็นว่าอาชญากรรมทางการเงินและการควบคุม AML นั้นอ่อนแอกว่าที่กำหนด หลังจากการเยี่ยมชมเจ้าหน้าที่ได้แจ้งให้ทราบ Sunrise จากหลายประเด็นที่เป็นข้อกังวลและในการตอบสนอง Sunrise จัดทำโปรแกรมการทำงานซึ่งรวมถึงการทบทวนกรอบงาน aml และ kyc ซึ่งจะแล้วเสร็จภายในเดือนกรกฎาคม 2558 Sunrise ไม่สามารถดำเนินการตรวจสอบเชิงลึกเกี่ยวกับการควบคุมความเสี่ยงด้านอาชญากรรมทางการเงินได้จนถึงเดือนเมษายน 2559 คณะกรรมการตรวจสอบนี้ได้รับแรงหนุนจากการพิจารณาเชิงพาณิชย์เนื่องจาก Sunrise กำลังมีส่วนร่วมในการหารือเกี่ยวกับการได้มาซึ่งผู้ซื้อที่มีศักยภาพ. การละเมิดและความล้มเหลว 2.18 หลักการ 3 กำหนดให้สำนักงานใช้ความระมัดระวังตามสมควรในการจัดระเบียบและควบคุมกิจการของตนด้วยความรับผิดชอบและมีประสิทธิผล โดยมีระบบการจัดการความเสี่ยงที่เพียงพอ ผู้มีอำนาจพิจารณาว่า Sunrise ละเมิดข้อกำหนดนี้ในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง เนื่องจากนโยบายและขั้นตอนไม่เพียงพอที่จะระบุ ประเมิน และลดความเสี่ยงของอาชญากรรมทางการเงินตาม Sunrise ไม่สามารถ: ก) ให้คำแนะนำที่เพียงพอในการรับและประเมินข้อมูลที่เพียงพอเมื่อต้อนรับลูกค้า โดยอ้างอิงถึงวัตถุประสงค์และวัตถุประสงค์ของความสัมพันธ์ทางธุรกิจ ระดับที่คาดการณ์ไว้ และลักษณะกิจกรรม 5 ประการที่จะดำเนินการ และเวลาที่เหมาะสมในการสอบถาม เกี่ยวกับแหล่งเงินทุน b) ให้คำแนะนำที่เพียงพอในการดำเนินการประเมินความเสี่ยงสำหรับลูกค้า รวมถึงปัจจัยความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องที่จะต้องนำมาพิจารณา เพื่อกำหนดระดับที่ถูกต้องของ cdd ที่จะใช้ รวมถึงการรับประกัน edd หรือไม่ c) กำหนดกระบวนการหรือขั้นตอนที่เพียงพอโดยให้รายละเอียดเกี่ยวกับวิธีดำเนินการ edd รวมถึงข้อกำหนดการตรวจสอบที่เพิ่มขึ้นสำหรับลูกค้าที่มีความเสี่ยงสูง d) ให้คำแนะนำที่เพียงพอเกี่ยวกับวิธีการตามความเสี่ยงสำหรับการดำเนินการ cdd กับลูกค้าใหม่ที่แนะนำโดยบริษัทที่ได้รับอนุญาต ซึ่งอาจอาศัยเอกสาร kyc ที่จัดทำโดยบริษัทที่ได้รับอนุญาตสำหรับลูกค้าใหม่ และระบุรายละเอียดเกี่ยวกับสถานการณ์ที่เหมาะสมในการดำเนินการดังกล่าว ; จ) กำหนดกระบวนการหรือขั้นตอนที่เป็นทางการโดยระบุรายละเอียดวิธีการและ/หรือระบุสถานการณ์และความถี่ในการดำเนินการ Sunrise ควรตรวจสอบและจัดทำเอกสารกิจกรรมการทำธุรกรรมของลูกค้า ตลอดระยะเวลาที่ดำเนินความสัมพันธ์กับบริษัท เพื่อประเมินความเสี่ยงด้านอาชญากรรมทางการเงินและอาชญากร และ f) กำหนดขั้นตอนการยกระดับในการระบุ จัดการ และจัดทำเอกสารเกี่ยวกับอาชญากรรมทางการเงินและความเสี่ยงด้าน AML. 2.19 เจ้าหน้าที่เห็นว่าในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง Sunrise ล้มเหลวในการดำเนินการด้วยทักษะที่เหมาะสม ความระมัดระวัง และความขยันหมั่นเพียรตามที่กำหนดโดยหลักการ 2 ในการใช้นโยบายและขั้นตอน AML ของตนเอง (จำกัด) และในการประเมิน ติดตาม และจัดการความเสี่ยงของอาชญากรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจกลุ่มเดี่ยว โดยเฉพาะอย่างยิ่ง Sunrise ล้มเหลวในการ: ก) ดำเนินการทันทีในการดำเนินการตามโปรแกรมการทำงานเพื่อแก้ไขข้อบกพร่องที่ระบุภายในฟังก์ชันการปฏิบัติตามกฎระเบียบ หลังจากการเยี่ยมชมจากผู้มีอำนาจในเดือนพฤศจิกายน 2014; b) ดำเนินการประเมินความเสี่ยงที่เพียงพอหรือการตรวจสอบสถานะอย่างเพียงพอเมื่อทำธุรกิจกลุ่มเดี่ยว ซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่สามารถระบุได้อย่างเหมาะสมว่าเป็นลูกค้าที่มีความเสี่ยงสูง 6 c) ดำเนินการ cdd อย่างเพียงพอเมื่อต้อนรับลูกค้าเดี่ยวแต่ละราย รวมถึงวัตถุประสงค์และลักษณะเจตนาของความสัมพันธ์ทางธุรกิจ ระดับที่คาดการณ์ไว้และลักษณะของกิจกรรมที่จะดำเนินการ และแหล่งเงินทุนและ/หรือประวัติการซื้อขาย เพื่อให้ พื้นฐานที่มีความหมายสำหรับการตรวจสอบธุรกรรม d) ดำเนินการประเมินความเสี่ยงสำหรับลูกค้าเดี่ยวแต่ละราย ตามที่กำหนดในเอกสารการปฏิบัติตามข้อกำหนด และส่งผลให้ไม่สามารถระบุได้ว่าลูกค้าเดี่ยวมีความเสี่ยงสูงต่ออาชญากรรมทางการเงิน และควรดำเนินการเสร็จสิ้นแล้ว e) ดำเนินการใด ๆ กับลูกค้าเดี่ยวที่แสดงความเสี่ยงสูงของการฟอกเงิน และต่อมาไม่สามารถระบุมาตรการ edd ที่อาจเหมาะสมสำหรับการตรวจสอบอย่างต่อเนื่องของลูกค้าเดี่ยว; f) ประเมินลูกค้าเดี่ยวแต่ละรายตามเกณฑ์การจัดหมวดหมู่ที่กำหนดไว้ใน cobs 3.5.3 และ/หรือไม่สามารถบันทึกผลการประเมินดังกล่าว รวมถึงข้อมูลที่เพียงพอในการสนับสนุนการจัดหมวดหมู่ ซึ่งตรงกันข้ามกับ cobs 3.8.2r(2)(a) ; g) ปฏิบัติตามนโยบายการปฏิบัติตามของตนเองในเรื่องนั้น Sunrise เริ่มซื้อขายในนามของลูกค้าเดี่ยวก่อนที่พวกเขาจะได้รับการเข้าร่วม h) ดำเนินการตรวจสอบการทำธุรกรรมอย่างต่อเนื่องของการซื้อขายเดี่ยวตลอดระยะเวลาที่เกี่ยวข้อง; i) ตระหนักถึงธงสีแดงจำนวนมากด้วยการซื้อขายเดี่ยวโดยอ้างว่ารวมถึงสิ่งนั้น Sunrise ไม่ได้พิจารณาว่าเป็นไปได้และ/หรือเป็นจริงหรือไม่ที่สภาพคล่องเพียงพอนั้นมาจากเครือข่ายปิดของหน่วยงานสำหรับขนาดและปริมาณการซื้อขายที่ดำเนินการโดยลูกค้าเดี่ยว ในทำนองเดียวกัน การไม่พิจารณาหรือรับรู้ว่าโปรไฟล์ของลูกค้าเดี่ยวหมายความว่าพวกเขาไม่น่าจะเป็นไปตามขนาดและปริมาณของการซื้อขายที่อ้างว่ากำลังดำเนินการอยู่ และ/หรืออย่างน้อยก็ไม่ได้รับหลักฐานที่เพียงพอเกี่ยวกับแหล่งที่มาของลูกค้า เงินทุนเพื่อสนองความต้องการในทางตรงข้าม; ญ) พิจารณาความเสี่ยงด้านอาชญากรรมทางการเงินและการฟอกเงินอย่างเพียงพอในส่วนที่เกี่ยวกับการค้าของเยอรมนี ในสถานการณ์ที่บ่งชี้ถึงอาชญากรรมทางการเงินที่อาจเกิดขึ้นได้อย่างมาก 7 k) พิจารณาความเสี่ยงด้านอาชญากรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้องและการฟอกเงินที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงิน elysium อย่างเพียงพอ โดยบริษัทยอมรับการจ่ายเงินประมาณ 108,000 ดอลลาร์สหรัฐจาก elysium โดยไม่มีการตรวจสอบสถานะหรือข้อตกลงใดๆ และไม่นานหลังจากที่หน่วยงานได้ดำเนินการแจ้งเตือนการเยี่ยมชมโดยไม่แจ้งล่วงหน้า Sunrise เกี่ยวกับความกังวลกับกลุ่มเดี่ยว และ l) จัดทำและเก็บรักษาบันทึกที่เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างเพียงพอหรือในบางกรณี เพื่อเป็นหลักฐานการทำงานที่อาจได้ดำเนินการโดยเฉพาะที่เกี่ยวข้องกับการพิจารณาและการอภิปรายเกี่ยวกับอาชญากรรมทางการเงินและเรื่องอามลโดย Sunrise การจัดการ. 2.20 น Sunrise ความล้มเหลวสมควรได้รับการลงโทษทางการเงินอย่างมีนัยสำคัญ ผู้มีอำนาจถือว่าความล้มเหลวนั้นร้ายแรงเป็นพิเศษด้วยเหตุผลดังต่อไปนี้ 1. Sunrise จัดหาลูกค้าเดี่ยว 142 รายในช่วงเวลาสั้น ๆ ซึ่งบางส่วนมาจากเขตอำนาจศาลที่ไม่มีข้อกำหนด AML เทียบเท่ากับในสหราชอาณาจักร 2. Sunrise นโยบายและระเบียบปฏิบัติของ AML ไม่สอดคล้องกับความเสี่ยงในธุรกิจที่ดำเนินอยู่ 3. Sunrise ล้มเหลวในการตรวจสอบและวิเคราะห์เนื้อหา kyc ที่จัดทำโดยไคลเอ็นต์เดี่ยวอย่างเหมาะสม หรือถามคำถามติดตามผลที่เหมาะสมเพื่อกำหนดธงแดงในวัสดุ kyc; 4. แม้ว่าจะมีธงสีแดงปรากฏขึ้นจำนวนหนึ่ง Sunrise ล้มเหลวในการดำเนินการตรวจสอบอย่างต่อเนื่อง ทำให้ลูกค้ารายเดียวสามารถซื้อขายตราสารทุนโดยอ้างว่ามีมูลค่ารวมประมาณ 36.6 พันล้านปอนด์ 5. Sunrise ได้รับแจ้งภายหลังการมาเยือนของผู้มีอำนาจในเดือนพฤศจิกายน 2014 ว่าอาชญากรรมทางการเงินและการควบคุม AML นั้นอ่อนแอกว่าที่กำหนด อย่างไรก็ตาม, Sunrise ล้มเหลวในการปรับปรุงและใช้ระบบและการควบคุม aml ที่เหมาะสมและเริ่มใช้งานไคลเอนต์เดี่ยวในเดือนเดียวกับที่เป็นตัวแทนไปยังหน่วยงานที่ปฏิบัติตาม 6. Sunrise ดำเนินการซื้อขายในตราสารทุนของเยอรมัน ซึ่งเกือบสองเท่าของราคาหุ้นปัจจุบัน โดยไม่สนใจธงสีแดงจำนวนมากที่บ่งชี้ถึงความเสี่ยงด้านอาชญากรรมทางการเงิน 8 7. Sunrise ยอมรับการชำระเงินจาก elysium หลังจากได้รับการแจ้งเตือนถึงข้อกังวลของผู้มีอำนาจเกี่ยวกับกลุ่มเดี่ยวโดยการเยี่ยมชมโดยไม่แจ้งให้ทราบล่วงหน้าโดยผู้มีอำนาจในวันที่ 4 พฤศจิกายน 2558 และ 8. สุดท้าย ไม่มีการระบุหรือยกระดับความล้มเหลวเหล่านี้ Sunrise ในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง. 2.21 เมื่อนำมารวมกัน ความล้มเหลวเหล่านี้ถูกเปิดเผย Sunrise ต่อความเสี่ยงอาชญากรรมทางการเงินที่ยอมรับไม่ได้ ดังนั้น เพื่อเพิ่มวัตถุประสงค์ในการดำเนินงานของหน่วยงานในการปกป้องและเพิ่มพูนความสมบูรณ์ของระบบการเงินในสหราชอาณาจักร หน่วยงานจึงกำหนดให้ Sunrise ค่าปรับทางการเงิน 642,400 ปอนด์. 3. คำจำกัดความ 3.1 คำจำกัดความต่อไปนี้ใช้ในประกาศนี้: “แผนเงินบำนาญ 401(k)” หมายถึงแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนในสหรัฐอเมริกา พนักงานที่มีสิทธิ์อาจบริจาคก่อนหักภาษีให้กับแผน แต่จะต้องเสียภาษีเมื่อถอนออกจากบัญชี แผน roth 401 (k) มีลักษณะคล้ายคลึงกัน อย่างไรก็ตาม การบริจาคจะทำหลังหักภาษี แม้ว่าการถอนเงินจะไม่เสียภาษีก็ตาม สำหรับปีภาษี 2014 วงเงินการบริจาคประจำปีคือ 17,500 ดอลลาร์สำหรับพนักงานหนึ่งคน บวกกับเงินสมทบเพิ่มเติมอีก 5,500 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป สำหรับปีภาษี 2015 วงเงินการสมทบอยู่ที่ 18,000 ดอลลาร์สำหรับพนักงานหนึ่งคน และเงินสมทบที่รับเพิ่มคือ 6,000 ดอลลาร์ สำหรับการวิเคราะห์โดยละเอียด โปรดดูภาคผนวก ค; “ระเบียบ พ.ศ. 2550” หรือ “ระเบียบ” หมายความว่า ระเบียบการฟอกเงิน พ.ศ. 2550 หรือระเบียบเฉพาะในนั้น “พระราชบัญญัติ” หมายถึงพระราชบัญญัติบริการทางการเงินและตลาด พ.ศ. 2543 “aml” หมายถึง การต่อต้านการฟอกเงิน “ใบรับรอง aml” หมายถึงแบบฟอร์มการแนะนำ aml ซึ่งจัดทำโดยบริษัทที่ได้รับอนุญาตแห่งหนึ่งไปยังอีกบริษัทหนึ่ง แบบฟอร์มยืนยันว่าบริษัทที่ได้รับการควบคุมได้ดำเนินการตามข้อผูกพัน cdd ที่เกี่ยวข้องกับลูกค้า และอนุญาตให้บริษัทที่มีการควบคุมอีกแห่งวางใจได้ภายใต้ข้อบังคับ 17 “ผู้มีอำนาจ” หรือ “fca” หมายถึงหน่วยงานดำเนินการทางการเงิน ซึ่งรู้จักกันก่อนวันที่ 1 เมษายน 2013 ในชื่อหน่วยงานบริการทางการเงิน 9 “บริษัทนายหน้า” หมายถึง บริษัทนายหน้าอื่น ๆ ที่ตกลงกับกลุ่มเดี่ยวเพื่อดำเนินการซื้อขายเดี่ยว “brokermesh” หมายถึงแพลตฟอร์มอิเล็กทรอนิกส์ที่จัดทำขึ้นโดยกลุ่มเดี่ยวสำหรับลูกค้าเดี่ยวเพื่อส่งคำสั่งซื้อหรือขายหลักทรัพย์ที่เป็นเงินสด และสำหรับ Sunrise และบริษัทนายหน้าเพื่อหาสภาพคล่องและดำเนินการซื้อขายโดยเจตนา; “cdd” หมายถึงมาตรการตรวจสอบสถานะลูกค้า มาตรการที่บริษัทต้องดำเนินการเพื่อระบุตัวลูกค้าแต่ละรายและยืนยันตัวตนของลูกค้า และเพื่อรับข้อมูลเกี่ยวกับวัตถุประสงค์และลักษณะเจตนาของความสัมพันธ์ทางธุรกิจ ตามที่กำหนดโดยข้อบังคับ 5 “ตัวแทนหักบัญชี” หมายความว่า ตัวกลางที่มีหน้าที่กระทบยอดคำสั่งซื้อขายระหว่างคู่สัญญา โดยทั่วไป นายหน้าสำนักหักบัญชีจะตรวจสอบความพร้อมของเงินทุนที่เหมาะสม ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการส่งมอบหลักทรัพย์เพื่อแลกเปลี่ยนเป็นเงินสดตามที่ตกลง ณ จุดที่ดำเนินการซื้อขาย และบันทึกการโอน “cobs” หมายถึงการดำเนินธุรกิจของผู้มีอำนาจ “เอกสารการปฏิบัติตามข้อกำหนด” หมายถึงขั้นตอนการรับลูกค้าตามความเสี่ยงสำหรับหน่วยธุรกิจ v1 ลงวันที่ 28 เมษายน 2015 ขั้นตอนการรับลูกค้าตามความเสี่ยงสำหรับหน่วยธุรกิจ v2 ลงวันที่ 27 เมษายน 2015 นโยบายต่อต้านการฟอกเงิน v3 ลงวันที่ 22 มกราคม 2014; “คู่มือการปฏิบัติตาม v2.doc” หรือคู่มือการปฏิบัติตามลงวันที่ธันวาคม 2013; แบบฟอร์มใบแนะนำตัว ลงวันที่ 28 เมษายน 2558; “เงินปันผลสะสม” หมายความว่า เมื่อผู้ซื้อหลักทรัพย์มีสิทธิได้รับเงินปันผลงวดถัดไปซึ่งได้ประกาศไว้แต่ยังไม่ได้จ่าย หุ้นซื้อขายพร้อมเงินปันผลจนถึงวันจ่ายเงินปันผล หลังจากนั้นหุ้นซื้อขายโดยไม่มีสิทธิในการจ่ายเงินปันผล “การซื้อขายหุ้นปันผล” หมายถึง การซื้อขายโดยเจตนาที่ลูกค้าเดี่ยวดำเนินการโดยมีหุ้นเป็นเงินปันผล เพื่อแสดงฐานะการถือหุ้นที่ชัดเจนว่าจะมีสิทธิได้รับเงินปันผลเพื่อวัตถุประสงค์ในการยื่นขอคืน “คัสโตเดียน” หมายความว่า สถาบันการเงินที่รับฝากหลักทรัพย์ของลูกค้าไว้ พวกเขายังเสนอบริการอื่นๆ เช่น การจัดการบัญชี การชำระธุรกรรม 10 รายการ การเก็บเงินปันผลและการจ่ายดอกเบี้ย การสนับสนุนด้านภาษีและการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ “dcas” หมายถึง สลิปคำแนะนำเครดิตเงินปันผล สิ่งเหล่านี้เสร็จสิ้นและส่งไปยังหน่วยงานด้านภาษีในต่างประเทศเพื่อเรียกคืนภาษีที่จ่ายจากเงินปันผลที่ได้รับ “depp” หมายถึงขั้นตอนการตัดสินใจของผู้มีอำนาจและคู่มือบทลงโทษ “การเก็งกำไรจากเงินปันผล” หมายถึงการปฏิบัติในการวางหุ้นในเขตอำนาจศาลทางเลือกทางภาษีรอบวันที่จ่ายเงินปันผลโดยมีจุดประสงค์เพื่อลดภาษีหัก ณ ที่จ่าย (wht) หรือสร้างการเรียกคืน การเก็งกำไรจากเงินปันผลอาจรวมถึงกิจกรรมต่าง ๆ มากมายรวมถึงการซื้อขายและการให้ยืมตราสารทุนและอนุพันธ์เพื่อการค้ารวมถึงฟิวเจอร์สและการแลกเปลี่ยนผลตอบแทนทั้งหมดซึ่งออกแบบมาเพื่อป้องกันการเคลื่อนไหวของราคาหลักทรัพย์ในช่วงวันที่จ่ายเงินปันผล “สนธิสัญญาภาษีซ้อน” หมายความว่า สนธิสัญญาที่ทำขึ้นระหว่างประเทศที่มีรายได้และประเทศที่พำนักของผู้รับ สนธิสัญญาการเก็บภาษีซ้อนอาจอนุญาตให้มีการลดหรือคืนของส่วนที่เกี่ยวข้อง; “edd” หมายถึงการตรวจสอบวิเคราะห์สถานะขั้นสูง มาตรการที่บริษัทต้องใช้ในบางสถานการณ์ ตามที่ระบุไว้ในข้อบังคับ 14 “elysium” หมายถึง elysium global (dubai) จำกัด “Elysium Payment” หมายถึง ค. ได้รับการชำระเงิน 108,000 เหรียญสหรัฐโดย Sunrise จาก elysium เมื่อวันที่ 4 พฤศจิกายน 2558 เกี่ยวกับหนี้ที่เป็นหนี้ของลูกค้าเดี่ยว Sunrise ; “นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์” หมายความว่า นายหน้าซื้อขายหุ้นแทนลูกค้าเท่านั้น โบรกเกอร์ไม่ให้คำแนะนำแก่ลูกค้าว่าควรซื้อหรือขายหุ้นเมื่อใด “การแลกเปลี่ยนในยุโรป” หมายถึงสถานที่ดำเนินการที่จดทะเบียน ซึ่งรวมถึงตลาดที่มีการควบคุม สิ่งอำนวยความสะดวกทางการค้าพหุภาคี สิ่งอำนวยความสะดวกทางการค้าที่มีการจัดระเบียบ และระบบการซื้อขายทางเลือกที่รวมอยู่ในส่วนประกอบของยุโรปของบลูมเบิร์ก “คู่มืออาชญากรรมทางการเงิน” หมายถึงแนวทางรวมของหน่วยงานเกี่ยวกับอาชญากรรมทางการเงิน ซึ่งจัดพิมพ์ภายใต้ชื่อ “อาชญากรรมทางการเงิน: คู่มือสำหรับบริษัท” ในประกาศนี้ เวอร์ชันที่เกี่ยวข้องสำหรับช่วงเวลาที่เกี่ยวข้องได้รับการเผยแพร่ในเดือนมกราคม 2015 (รวมการอัปเดตที่มีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 มิถุนายน 2014) และเดือนเมษายน 2015 คู่มืออาชญากรรมทางการเงินประกอบด้วย "คำแนะนำทั่วไป" ตามที่กำหนดไว้ใน 11 มาตรา 139b fsma คำแนะนำไม่มีผลผูกพันและผู้มีอำนาจจะไม่สันนิษฐานว่าการออกจากคำแนะนำของ บริษัท แสดงว่าได้ละเมิดกฎของผู้มีอำนาจ แต่ตามที่ระบุไว้ใน fcg 1.1.8 ผู้มีอำนาจคาดหวังให้บริษัทต่างๆ ตระหนักถึงคู่มืออาชญากรรมทางการเงินเมื่อนำไปใช้กับพวกเขา และพิจารณาคำแนะนำที่เกี่ยวข้องเมื่อสร้าง ดำเนินการ และบำรุงรักษาระบบและการควบคุมต่อต้านอาชญากรรมทางการเงิน “การค้าของเยอรมัน” หมายถึงคำสั่ง 'ซื้อ' มูลค่า 5 ล้านยูโรที่ดำเนินการโดย Sunrise ในนามของลูกค้าโบรกเกอร์ (“ลูกค้า x”) จำนวน 146,397 หุ้นในหุ้นเยอรมันในวันที่ 3 กันยายน 2558 ที่ราคาระหว่างวันที่ระบุที่ 34.15 ยูโร “คู่มือ” หมายความว่า การรวบรวมกฎระเบียบ คู่มือ และคำแนะนำที่ออกโดยหน่วยงานที่ใช้บังคับในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง “jmlsg” หมายถึงกลุ่มควบคุมการฟอกเงินร่วมกัน ซึ่งประกอบด้วยสมาคมการค้าชั้นนำของสหราชอาณาจักรในภาคบริการทางการเงิน “คำแนะนำ jmlsg” หมายถึง 'แนวทางป้องกันการฟอกเงิน/ต่อต้านการก่อการร้ายทางการเงินสำหรับภาคการเงินของสหราชอาณาจักร' ที่ออกโดย jmlsg ซึ่งได้รับการอนุมัติจากรัฐมนตรีคลังตามข้อกำหนดทางกฎหมายในกฎระเบียบปี 2550 คำแนะนำ jmlsg กำหนดแนวปฏิบัติที่ดีสำหรับภาคบริการทางการเงินของสหราชอาณาจักรเกี่ยวกับการป้องกันการฟอกเงินและการต่อต้านการจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้าย ในประกาศนี้ มีการอ้างถึงข้อกำหนดที่ใช้บังคับจากฉบับลงวันที่ 19 พฤศจิกายน 2014; ผู้มีอำนาจจะพิจารณาว่าบริษัทได้ปฏิบัติตามข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องของคำแนะนำ jmlsg หรือไม่ เมื่อตัดสินใจว่ามีการละเมิดกฎเกี่ยวกับระบบและการควบคุมต่อต้านการฟอกเงินเกิดขึ้นหรือไม่ และในการพิจารณาว่าจะดำเนินการลงโทษทางการเงินหรือการตำหนิในส่วนที่เกี่ยวข้องหรือไม่ การละเมิดกฎเหล่านั้น (sysc 3.2.6e และ depp 6.2.3g) “kyc” หมายถึงรู้จักลูกค้าของคุณ ซึ่งหมายถึงข้อผูกพัน cdd และ edd “แพ็ค kyc” หมายถึงกลุ่มของข้อมูลระบุตัวตนของลูกค้าที่ได้รับ ซึ่งโดยปกติจะรวมถึงเอกสารการจัดตั้งบริษัท สำเนาเอกสารระบุตัวตนที่ได้รับการรับรอง ใบแจ้งหนี้ค่าสาธารณูปโภค และประวัติย่อ “มลโร” หมายความว่า เจ้าหน้าที่รายงานการฟอกเงิน 12 “otc” หมายถึงการซื้อขายผ่านเคาน์เตอร์ซึ่งไม่ได้เกิดขึ้นในการแลกเปลี่ยนที่มีการควบคุม “หลักการ” หมายความว่า หลักการของผู้มีอำนาจสำหรับธุรกิจที่กำหนดไว้ในคู่มือ “ระยะเวลาที่เกี่ยวข้อง” หมายถึง ระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 17 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2558 ถึงวันที่ 4 พฤศจิกายน พ.ศ. 2558 “scp” หมายถึงหุ้นส่วนทุนเดี่ยว llp; “ลูกค้าเดี่ยว” หมายถึงหน่วยงานที่กลุ่มเดี่ยวแนะนำให้รู้จัก Sunrise และนายหน้าอื่น ๆ และในนามของใคร Sunrise ดำเนินการซื้อขายตราสารทุนโดยเจตนาสำหรับลูกค้าบางรายในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง “กลุ่มเดี่ยว” หรือ “โซโล” หมายถึงบริษัทที่ได้รับอนุญาตสี่แห่งที่เป็นของซันเจย์ ชาห์ ชาวอังกฤษที่พำนักอยู่ในดูไบ โดยมีรายละเอียดระบุไว้ในย่อหน้า 4.19 “ธุรกิจกลุ่มเดี่ยว” หมายถึง การซื้อขายเดี่ยว การค้าเยอรมัน และการชำระเงินเอลีเซียม “การซื้อขายเดี่ยว” หมายถึงการซื้อขายด้วยเงินปันผลโดยเจตนาและการซื้อขายเพื่อผ่อนคลายโดยเจตนาที่ดำเนินการสำหรับลูกค้าเดี่ยวในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง “ Sunrise " วิธี Sunrise โบรกเกอร์ llp; “ศาล” หมายถึงศาลสูงสุด (ห้องภาษีและศาลปกครอง); “อุโบ” หมายถึง เจ้าของผลประโยชน์สูงสุด โดย “เจ้าของผลประโยชน์” กำหนดไว้ในข้อบังคับ 6 “การซื้อขายคลายเครียด” หมายถึงการซื้อขายโดยอ้างว่าเกิดขึ้นในช่วงหลายวันหรือหลายสัปดาห์เพื่อกลับรายการซื้อขายเงินปันผลที่อ้างว่าเป็นกลางเพื่อทำให้สถานะการถือหุ้นเป็นกลาง “ภาษีหัก ณ ที่จ่าย” หรือ “wht” หมายถึงภาษีที่หัก ณ ที่จ่ายจากรายได้และส่งต่อให้รัฐบาลโดยนิติบุคคลที่จ่ายภาษีนั้น หลักทรัพย์จำนวนมากจ่ายรายได้เป็นงวดในรูปของเงินปันผลหรือดอกเบ